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無論是什么類型的企業，要想保證稅務籌劃的成功，就必須處理好與籌劃相關的問題。如果能夠了解中小企業稅收籌劃中存在問題的信息，就可以采取更好的對策，促進籌劃問題的處理。

中小企業稅收籌劃中的問題包括以下幾個方面:

1.中小企業會計信息質量不高，會計人員會計水平不高，納稅依據不實。中小企業財務人員沒有稅務籌劃資質，專業素質較低，財務系統核算能力不足，無法及時準確地進行稅務籌劃，導致納稅申報失真等嚴重現象。納稅人通過玩數字游戲，故意虛報、少報收入，不切實際地攤銷費用，增加支出，掩蓋財務信息的真實性，從而少繳稅款。在沒有真正解決相關人員就業的情況下，企業盲目利用稅收優惠政策少繳稅款。

2.忽視合理避稅的風險管理，增加稅收成本。隨著宏觀經濟環境的不斷變化，合理避稅發生在應稅行為之前，這給中小企業帶來了許多不確定因素，使得稅收籌劃尤為困難。處理不當會影響企業的生產經營活動，對企業造成不良影響。比如涉稅政策的重點調整，給中小企業的稅收籌劃帶來了隱患；此外，納稅人對稅收政策的理解不準確、不完整，在合理避稅方面沒有建立風險管理意識，也會影響中小企業合理避稅的有效性，不知不覺增加稅收成本。

3.片面追求短期利益，忽視企業長遠利益。短期利益是長期利益的前提，長期利益是短期利益的有機結合，是實現預期短期利益的支撐，是短期利益的長期目標。中小企業應考慮短期利益和長期利益之間的權衡。短期效益相當于企業的質量，而長期效益相當于企業的品牌。中國企業引入合理避稅的時間較短，與西方國家相比相對較弱。尤其是對于中小企業來說，更為明顯的是他們往往不特別重視法律政策，在合理避稅的本質上不徹底，片面追求企業當前利益，而忽視企業長遠利益，使得合理避稅在企業納稅中出現瓶頸問題而停滯不前。

4.稅務代理機構不完善，耽誤了稅務籌劃的發展。稅務機構一般規模較小。由于稅務代理起步較晚，中小企業的稅務籌劃多由財務人員完成，綜合素質達不到稅務籌劃的要求。稅務代理從業人員整體素質有待提高，稅務代理市場大，但自身業務領域窄，服務水平低，效率低，難以真正滿足市場需求。延緩了中小企業合理避稅專業化的進程。

為了有效保證中小企業稅務籌劃的成功，除了了解上述信息外，還應積極尋求合理合法的解決方案，制定好籌劃方案。