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眾所周知，企業稅務籌劃的目的是為了有效降低稅負，實現企業利益最大化的目標。為了有效完成稅務籌劃工作，首先要了解企業需要繳納哪些稅種。

企業需要繳納的稅款包括以下幾種:

1.所得稅:企業所得稅——標準稅率為25%，但符合條件的國家鼓勵類行業企業(如高新技術企業和部分集成電路廠商)可享受15%的低稅率。從事國家鼓勵和支持項目的企業可享受定期減免。中國納稅居民企業也有機會享受其他稅收優惠。新稅法對納稅居民企業、專項納稅調整、專項重組等有了更為詳細的規定。預扣所得稅——對非居民企業從中國取得的利息、租金、特許權使用費和其他所得，征收10%的優惠稅率。個人所得稅-適用3%-45%的超額累進稅率。

2.交易涉及的流轉稅:增值稅——適用于在中國境內銷售貨物(房地產轉讓除外)或者提供加工、修理修配勞務，以及進出口貨物。標準稅率為17%。少數必需品的適用稅率為13%。消費稅——適用于14項消費品，包括煙酒、化妝品、珍貴珠寶首飾、鞭炮煙花、成品油、汽車輪胎、摩托車、汽車、高爾夫球及固定裝置、高端手表、游艇、木質一次性筷子、實木地板。消費稅的計稅基礎是銷售價格和/或銷售額。營業稅——適用于在中國境內提供勞務(加工、修理修配勞務除外)、轉讓無形資產或銷售不動產。稅率從3%到20%不等。

3.土地增值稅:土地增值稅——適用于土地使用權和地上建筑物、其他附著物產權有償轉讓取得的增值額。稅率從30%到60%不等。增值額是轉讓或銷售收入與可扣除項目金額之間的差額。

企業稅務籌劃可以有效規范企業行為的各個方面，從而達到減輕稅負的目的。要保證規劃的成功，就要積極尋求合理合法的規劃方案，制定好規劃方案。